Kotitalousvähennyksen ilmoittaminen: opas vaihe vaiheelta OmaVero-palveluun

Kotitalousvähennyksen voi ilmoittaa Verohallinnolle kahdella tavalla: joko ennakoivasti verokortille kesken vuoden tai jälkikäteen kevään veroilmoituksella. Valintasi vaikuttaa siihen, saatko veroedun käyttöösi heti pienempänä ennakonpidätysprosenttina vai myöhemmin veronpalautuksena. Molemmat tavat ovat yhtä oikeita, mutta sopivat erilaisiin tilanteisiin.

Paras tapa riippuu kulujesi luonteesta. Säännöllisestä palvelusta, kuten jatkuvasta kotisiivouksesta, kannattaa ilmoittaa heti verokortille. Kertaluonteisesta työstä, kuten muuttosiivouksesta, on vaivattominta hakea vähennys veroilmoituksen yhteydessä.

Ennen kuin aloitat: Kerää nämä tiedot laskulta

Ennen kuin kirjaudut OmaVeroon, ota esille maksettu lasku ostamastasi palvelusta. Tarvitset ilmoitusta varten tarkat tiedot, jotka ammattimainen yritys on eritellyt laskulle selkeästi. Varmista, että sinulla on seuraavat tiedot:

• Yrityksen Y-tunnus: Vähennyksen saa vain ennakkoperintärekisteriin kuuluvalta yritykseltä. Ilman Y-tunnusta et voi tehdä ilmoitusta.
• Työn osuus arvonlisäveroineen: Kotitalousvähennys lasketaan ainoastaan työn osuudesta. Laskun loppusumma voi sisältää myös matkakuluja tai tarvikkeita, jotka eivät ole vähennyskelpoisia.
• Maksupäivä: Vähennys kohdistuu sille vuodelle, jona lasku on maksettu, ei laskun päivämäärän tai työn suorituspäivän mukaan.

Säilytä lasku ja maksukuitti kuuden vuoden ajan. Verohallinto ei pyydä niitä ilmoituksen liitteeksi, mutta ne on esitettävä pyydettäessä.

Tapa 1: Ilmoita vähennys verokortille ja hyödy heti

Kun ilmoitat kotitalousvähennyksen suoraan verokortillesi, ennakonpidätysprosenttisi laskee ja saat enemmän palkkaa käteen joka kuukausi. Tämä tapa sopii erityisesti, kun sinulla on säännöllisiä, ennakoitavia kuluja, kuten viikoittainen tai kuukausittainen kotisiivous.

Toimi näin OmaVerossa:

1. Kirjaudu palveluun pankkitunnuksilla tai mobiilivarmenteella.
2. Valitse etusivulta välilehti Verokortit ja ennakkovero.
3. Klikkaa linkkiä Tilaa uusi verokortti.
4. Tarkista perustiedot ja siirry eteenpäin, kunnes saavut kohtaan Muut vähennykset.
5. Valitse Kotitalousvähennys.
6. Lisää tiedot. Syötä ensin yrityksen Y-tunnus. Tämän jälkeen ilmoita koko vuoden aikana maksettavien töiden osuus. Jos olet jo maksanut laskuja, ilmoita niiden summa. Lisäksi arvioi, kuinka paljon tulet maksamaan töistä loppuvuoden aikana, ja laske summat yhteen. Järjestelmä laskee vähennyksen automaattisesti arvioimasi kokonaissumman perusteella.
7. Lähetä hakemus. Saat uuden verokortin, joka astuu voimaan yleensä seuraavan kuukauden alusta. Toimita se palkanlaskentaan.

Muista, että verokortille ilmoitettu summa on arvio. Jos kulut muuttuvat merkittävästi, voit aina tilata uuden verokortin päivitettyillä tiedoilla.

Tapa 2: Ilmoita vähennys veroilmoituksella keväällä

Jos et halua muuttaa verokorttiasi kesken vuoden tai kulut ovat kertaluonteisia, voit ilmoittaa kaikki edellisenä vuonna maksetut vähennyskelpoiset kulut kerralla esitäytetyllä veroilmoituksella. Tämä on yleinen tapa esimerkiksi muuttosiivouksen kaltaisissa palveluissa. Hyöty realisoituu tällöin joko veronpalautuksena tai pienempänä jäännösverona.

Toimi näin OmaVerossa:

1. Kirjaudu palveluun keväällä, kun olet saanut ilmoituksen esitäytetyn veroilmoituksen saapumisesta.
2. Valitse etusivulta Tarkista esitäytetty veroilmoitus.
3. Siirry vaiheeseen Muut vähennykset.
4. Etsi kohta Kotitalousvähennys ja klikkaa Lisää tiedot.
5. Lisää uusi yritys ja syötä sen Y-tunnus. Ilmoita tarkka summa edellisenä vuonna maksamiesi laskujen työn osuudesta. Toisin kuin verokorttia tehdessä, tähän ei syötetä arvioita vaan toteutuneet kulut.
6. Jos olet käyttänyt useita yrityksiä, lisää jokainen erikseen.
7. Tarkista yhteenveto ja lähetä veroilmoitus määräaikaan mennessä.

Vähennys huomioidaan lopullisessa verotuspäätöksessäsi, jonka saat syksyllä.

Puolisoiden yhteinen vähennys: Miten ilmoitus kannattaa tehdä?

Puolisot voivat saada kotitalousvähennystä yhteensä 3 200 euroa vuodessa (tilanne 2026). Vähennyksessä on kuitenkin henkilökohtainen 150 euron omavastuu. Tämän vuoksi kulujen jakaminen ei ole aina kannattavaa.

• Jos työn osuus jää alle 5 000 euroa vuodessa: Keskittäkää kaikki kulut vain toisen puolison veroilmoitukseen. Näin maksatte 150 euron omavastuun vain kerran ja saatte maksimaalisen hyödyn.
• Jos työn osuus ylittää 5 000 euroa vuodessa: Vain toinen puoliso ei voi enää hyödyntää koko summaa, koska hänen 1 600 euron enimmäisvähennyksensä ylittyy. Tällöin kulut kannattaa jakaa molemmille. OmaVero siirtää automaattisesti ylittävän osan toiselle puolisolle, jos olette merkinneet toisenne puolisoiksi, mutta ilmoituksen voi myös jakaa itse haluamallaan tavalla.

Yleisimmät virheet ja niiden välttäminen

Ilmoitusprosessi on suoraviivainen, mutta muutama kompastuskivi on hyvä tiedostaa etukäteen.

1. Väärän summan ilmoittaminen. Muista ilmoittaa ainoastaan laskulla eritelty työn osuus, ei laskun loppusummaa. Materiaalit, laitteet tai matkakulut eivät kelpaa vähennykseen.
2. Yritys ei ole ennakkoperintärekisterissä. Vähennystä ei myönnetä, jos palveluntarjoajaa ei löydy rekisteristä maksuhetkellä. Voit tarkistaa yrityksen tilanteen itse YTJ-palvelusta ennen sopimuksen tekemistä.
3. Maksupäivän sekoittaminen. Vähennys myönnetään maksuvuoden perusteella. Joulukuussa tehty työ, jonka lasku maksetaan tammikuussa, kuuluu tammikuun vuodelle.
4. Kuittien hävittäminen. Vaikka kuitteja ei liitetä ilmoitukseen, Verohallinto voi pyytää niitä nähtäväksi kuuden vuoden ajan. Säilytä ne huolellisesti sähköisessä tai fyysisessä muodossa.

Usein kysytyt kysymykset

Mitä teen, jos unohdin ilmoittaa vähennyksen veroilmoituksella?

Ei hätää. Voit hakea vähennystä takautuvasti tekemällä oikaisuvaatimuksen OmaVerossa. Aikaa tähän on kolme vuotta verovuoden päättymisestä. Valitse OmaVerosta ”Tee oikaisuvaatimus” ja täytä tiedot sinne.

Voinko ilmoittaa vähennyksen, vaikka en ole vielä maksanut laskua?

Et voi. Kotitalousvähennys ilmoitetaan aina sille vuodelle, jona lasku on maksettu. Jos työ on tehty joulukuussa 2026 mutta maksat sen vasta tammikuussa 2027, vähennys kuuluu vuoden 2027 verotukseen.

Miten ilmoitan arvonlisäverottoman siivouspalvelun?

Ilmoitusprosessi on täysin sama kuin tavallisessa palvelussa. Syötät OmaVeroon yrityksen Y-tunnuksen ja maksetun työn osuuden laskulta. Palvelun arvonlisäverottomuus ei vaikuta itse ilmoitustapaan, kunhan palvelu on muuten vähennyskelpoinen.

OmaVero herjaa Y-tunnuksesta, mitä teen?

Tarkista ensin, että olet kirjoittanut tunnuksen oikein muodossa 1234567-8. Jos tunnus on oikein, mutta järjestelmä ei hyväksy sitä, yritys ei todennäköisesti kuulu ennakkoperintärekisteriin. Varmista asia yritykseltä tai YTJ.fi-palvelusta.

‍